Como calcular e prever o fluxo de caixa da sua empresa em tempos incertos
Você sabe quanto dinheiro está em suas contas comerciais de um dia para o outro? Você pode prever quanto dinheiro sua empresa terá em mãos no próximo trimestre? E no próximo ano? Gerenciar o dinheiro da sua empresa pode parecer uma tarefa árdua.
E com mudanças inesperadas em sua receita e custos como resultado da pandemia, não é fácil rever suas expectativas anteriores de fluxo de caixa.
O gerenciamento inadequado do fluxo de caixa operacional da empresa pode levar a grandes problemas com suas finanças. Sem uma previsão precisa do fluxo de caixa, você corre o risco de ter fundos insuficientes para liquidar contas e pagar dívidas. Portanto, é essencial que você entenda o que é fluxo de caixa operacional e o que ele pode dizer sobre sua empresa.
Com fundos provenientes de tantas fontes, despesas comerciais aumentando constantemente e flutuações nos números de vendas, pode parecer impossível acompanhar exatamente quanto dinheiro sua empresa tem em todos os momentos.
O fluxo de caixa operacional comercial é a quantidade de caixa gerada pelas operações comerciais regulares da sua empresa. Esse é um cálculo importante a ser monitorado, pois pode indicar se sua empresa deve reduzir as operações, manter seu curso ou buscar iniciativas de crescimento.
Vamos ver como calcular o fluxo de caixa da sua empresa e quais insights você pode extrair dessa métrica.
Como calcular o fluxo de caixa operacional de sua empresa
Você pode pensar no fluxo de caixa operacional como suas despesas operacionais subtraídas do seu lucro líquido, revelando a quantidade de dinheiro que sua empresa realmente tem. A explicação mais simples para um fluxo de caixa operacional saudável é que sua receita deve exceder suas despesas operacionais. Quando a disparidade entre os dois números é grande, você tem dinheiro suficiente e sua empresa está operando com lucratividade.
Embora essa explicação seja a mais direta, há outros fatores financeiros que também devem ser levados em consideração. A fórmula abaixo é outra forma de explicar o fluxo de caixa operacional.
Lucro líquido + despesas não monetárias — Aumento no capital de giro = fluxo de caixa operacional
Antes de determinar o fluxo de caixa operacional, você precisa calcular os diferentes componentes da fórmula:
- Lucro líquido - O lucro líquido são suas despesas deduzidas de sua receita.
- Despesas não monetárias - Isso pode incluir depreciação, ações concedidas a seus funcionários, pagamentos de impostos diferidos ou quaisquer outros itens não monetários
- Mudanças no capital de giro - Os aumentos em contas a receber e estoques são deduzidos do lucro líquido e das despesas não monetárias. Geradores de receita, como aumentos em contas a pagar, despesas acumuladas ou receita diferida, são adicionados ao seu lucro líquido e às despesas não monetárias.
Prevendo o fluxo de caixa da sua empresa
Qual é o objetivo de calcular seu fluxo de caixa operacional em primeiro lugar? Isso é mais do que apenas mais uma tarefa na sua lista de tarefas. O fluxo de caixa operacional pode fornecer uma série de informações valiosas sobre sua situação financeira, permitindo que você tome as decisões mais informadas para sua empresa. Como esses números estão mudando com muita frequência, seu fluxo de caixa operacional pode parecer diferente de um dia para o outro.
Uma previsão de fluxo de caixa permite estimar seu fluxo de caixa operacional futuro, com base em eventos financeiros projetados, como comprar um novo estoque ou adicionar um novo cliente. Uma previsão de fluxo de caixa usa dados de fluxos de caixa anteriores e suas finanças atuais para projetar sua estabilidade financeira nos próximos meses, trimestres ou anos. Embora uma previsão possa não ser 100% precisa devido a fatores imprevistos, com dados suficientes, você pode prever tendências gerais em seus negócios.
Aqui estão algumas perguntas-chave sobre sua empresa que a previsão do fluxo de caixa operacional pode ajudá-lo a responder:
- Quanto dinheiro você tem disponível para gastar com base na receita prevista?
- Há aumentos ou reduções sazonais de receita que podem afetar sua capacidade de consumo?
- Você precisará aumentar ou diminuir sua força de trabalho no futuro?
- Sua empresa está pronta para crescer?
- Se você está buscando iniciativas de crescimento, em quais recursos você pode se dar ao luxo de investir para apoiar os esforços de crescimento?
Estima-se que 82% das empresas falham devido à má gestão de caixa. No entanto, com informações como essas, você pode determinar o curso adequado para sua empresa e garantir que está tomando decisões informadas sobre como seu dinheiro é usado.
Gerenciamento contínuo de seu fluxo de caixa operacional e previsão de fluxo de caixa
Calcular seu fluxo de caixa operacional e elaborar uma previsão são apenas os primeiros passos. Você precisa investir tempo e esforço para gerenciar continuamente seu fluxo de caixa operacional e manter sua previsão atualizada. Embora essas sejam etapas essenciais, elas ainda apresentam alguns desafios.
4 desafios comuns com o gerenciamento de fluxo de caixa
- Dificuldade em projetar despesas. Tanto empresas grandes quanto pequenas podem ter dificuldade em projetar despesas. Para grandes empresas, as equipes de contabilidade podem ter dificuldade em compilar todas as métricas necessárias para calcular o fluxo de caixa operacional. Empresas menores podem não ter recursos para dedicar tempo ao rastreamento e cálculo do fluxo de caixa comercial.
- Transações inesperadas. Despesas inesperadas aparecem o tempo todo. Talvez você estivesse prestes a fechar um negócio quando a venda fracassou. Talvez um equipamento importante tenha sido danificado inesperadamente e precise ser reparado. Acompanhar esses eventos inesperados em todos os departamentos pode ser demorado e desafiador.
- Previsões imprecisas. A projeção do fluxo de caixa do negócio depende da projeção precisa dos negócios fechados e da estabilidade da receita. Projeções mal calculadas podem distorcer as previsões da capacidade de gastos.
- Manutenção constante de uma planilha. É provável que os fundos sejam gastos diariamente pela sua empresa. E, para uma previsão precisa do fluxo de caixa, você precisa acompanhar todas as transações. Essa pode ser uma tarefa assustadora, tediosa e demorada, e é por isso que as equipes de contabilidade geralmente a deixam de fazer ou não atualizam a previsão regularmente.
Muitas empresas têm dificuldade para prever com precisão o fluxo de caixa dos negócios, especialmente quando o fazem manualmente por meio do Excel. No entanto, há outra opção que pode tornar suas projeções de fluxo de caixa mais precisas e tirar a responsabilidade do seu prato: a automação.
Automatizando o gerenciamento do fluxo de caixa da sua empresa
Se você está sobrecarregado com a ideia de gerenciar o fluxo de caixa da sua própria empresa, não se preocupe. Os fornecedores de software desenvolveram soluções contábeis para automatizar o gerenciamento do fluxo de caixa, facilitando o processo para empresas de qualquer tamanho. Essas soluções coletam e rastreiam todos os pontos de dados aplicáveis e compilam esses dados em previsões precisas e atualizadas automaticamente.
Soluções como a Prophix, por exemplo, Streamline todo o processo de gerenciamento do fluxo de caixa, permitindo que você volte sua atenção para as operações comerciais regulares e as responsabilidades do trabalho. Cada centavo que entra ou sai da sua empresa pode ser rastreado automaticamente usando essa solução, com pouco esforço de suas equipes de contabilidade.
Automatizar o gerenciamento e a previsão do seu fluxo de caixa operacional pode melhorar a forma como você planeja seus negócios, entender as métricas de negócios e maximizar a eficiência operacional. No entanto, é fundamental que você encontre a solução certa para adotar. Ao avaliar diferentes soluções, não deixe de considerar como cada opção facilitará o gerenciamento operacional do fluxo de caixa. Com um melhor gerenciamento e previsões de fluxo de caixa mais precisas, sua empresa pode tomar decisões informadas que melhorarão consideravelmente seus resultados financeiros.
Quer saber mais sobre fluxo de caixa operacional? Baixe este guia abrangente agora.
