Qual é a diferença entre orçamentos baseados em zero e previsões contínuas?
Como você escolhe entre um orçamento baseado em zero e uma previsão contínua?
Os líderes financeiros do futuro são consultores analíticos, orientados por dados e estratégicos. É um momento empolgante para liderar uma equipe financeira. Mas qual é a melhor maneira de posicionar você, sua equipe e sua organização para o sucesso?
Alguns líderes financeiros estão obtendo excelentes resultados com o Orçamento Base Zero (OBZ). No entanto, também existem muitos líderes financeiros que encontram sucesso com previsões contínuas.
Vamos analisar a diferença entre o ZBB e a previsão contínua — e explorar como eles funcionam melhor juntos.
O que é orçamento baseado em zero?
O orçamento base zero é quando você começa cada ano fiscal com uma base zero. Em outras palavras: você começa com um quadro em branco em vez de trazer dados do seu orçamento anterior. Quando você cria um orçamento com base zero, cada departamento contabiliza suas necessidades até o item da linha, independentemente de ser maior ou menor do que o orçamento anterior.
O ZBB oferece precisão superior, pois é muito mais provável que os orçamentos estejam dentro de +/- 5% — e todos sabemos que, às vezes, pequenas mudanças nas despesas podem significar a diferença entre um ano excepcional e a falta de previsões comerciais.
O que é previsão contínua?
O Rolling forecasting é um relatório que prevê seu orçamento, receita e despesas de forma contínua ou contínua. Essa avaliação e realinhamento contínuos garantem previsões mais precisas e Agilidade superior, para que você possa fazer mudanças rapidamente. E quando o processo está em andamento, ele reduz o tempo gasto na previsão.
Orçamento baseado em zero+ previsão contínua = uma fórmula vencedora
O orçamento baseado em zero e as previsões contínuas são componentes essenciais do seu departamento financeiro. Esses são processos fundamentais que preparam você e sua empresa para o sucesso. Mas a verdade é que muitos departamentos financeiros estão fazendo isso em planilhas.
Orçamento base zero+ previsão contínua + Financial Performance Management = uma vantagem competitiva
Vamos dar uma olhada lado a lado em como é o orçamento base zero e a previsão contínua em planilhas versus uma solução Financial Performance Management (FPM).
Planilhas | Solução FPM |
Coleta, fusão e consolidação manual e demorada de dados em uma planilha | Coleção automatizada de dados e análises com a capacidade de ajustar orçamentos ou previsões com base em condições variáveis |
Gaste seu tempo rastreando erros, corrigindo fórmulas e gerenciando o controle de versão | Dedique seu tempo à análise e interpretação com a certeza de que seus dados são precisos e atualizados |
Falta de visibilidade dos processos e do progresso, especialmente se estiverem salvos na área de trabalho de alguém | Propriedade centralizada de processos e acesso em tempo real a uma visão holística de seus dados |
Como saber se o ZBB é adequado para sua organização
Embora a combinação do ZBB com a previsão contínua possa impulsionar as empresas em direção ao futuro das finanças, esse casal poderoso pode não funcionar para todos.
O ZBB exige contribuições de pessoas fora do setor financeiro. O processo pode ser demorado para os líderes de departamento que precisam descobrir como apoiarão as metas de negócios e os custos associados. Mas, ao automatizar a coleta de dados, você pode acelerar o tempo para o Valor.
A maior precisão que você obtém com o ZBB pode ter um retorno significativo para empresas e organizações maiores com orçamentos que regularmente excedem uma margem de erro de 5%.
Prepare-se para o futuro das finanças
A previsão contínua e o ZBB podem transformar sua organização financeira. Juntos, eles podem ajudar sua equipe a desenvolver as Capacidades de que você precisa para se preparar para o futuro das finanças.
Esta postagem foi publicada originalmente em setembro de 2021 e foi atualizada para ser abrangente.