Por que a maturidade de FP&A é importante para o futuro das finanças - e como chegar lá

Quando você pensar em maturidade, pense em chocolate amargo. Enquanto os adultos apreciam um perfil de sabor complexo que pode incluir notas de salgado e amargo, as crianças... bem... este vídeo é uma boa ilustração de como elas se sentem.

É preciso idade e experiência para realmente apreciar o chocolate amargo. E depois que você faz a troca, o chocolate ao leite da marca da loja pode parecer doce até os dentes, quase nauseante.

A maturidade em finanças - especificamente em finanças e finanças - também tem a ver com a aceitação da complexidade e a expansão de suas capacidades. Nosso guia mais recente, FP&A Upgradedtrata da transformação de seu FP&A em um processo mais sofisticado e eficiente.

Mas o que significa maturidade para FP&A, especificamente? E por que ela é importante?

Definição de maturidade para FP&A

Em termos mais simples, a maturidade de FP&A significa que você está livre de processos manuais e planilhas, podendo concentrar seu tempo na tomada de decisões de negócios voltadas para o futuro.

"Os líderes em FP&A são aqueles que estão se concentrando na visão de campo e antecipando tendências e problemas em seus negócios", diz Tom Hood, CPA, CITP, CGMA, EVP Business Engagement & Growth, AICPA (Association of International Certified Professional Accountants).

Tom continua: "Eles estão liderando com a transformação digital e as habilidades necessárias em suas equipes de Finanças e Contabilidade. Elas são adeptas de parcerias com unidades e divisões de negócios em toda a empresa. Eles estão obtendo o benefício de serem co-pilotos com um assento na mesa de tomada de decisões, em vez de serem negligenciados ou nem mesmo solicitados."

Estágios de maturidade

A descrição acima é uma boa descrição do estado ideal de maturidade do FP&A; é uma meta a ser alcançada. Mas a maioria das organizações não chega lá em um grande salto. Em nossa pesquisa CFO Benchmark, identificamos quatro estágios pelos quais a maioria das organizações passa:

1. Desenvolvimento: Dependente de poucas pessoas, o FP&A é um processo prático, baseado principalmente em planilhas.
2. Definido: Alguns processos avançados estão definidos, mas podem não estar devidamente documentados. Ainda é um processo manual que depende da experiência de algumas pessoas-chave.
3. Avançado: As funções e responsabilidades são definidas, os processos são padronizados e documentados, e há um alto nível de suporte e integração.
4. Líder: Os processos são totalmente definidos e o uso de ferramentas é otimizado, os sistemas são integrados e a função de FP&A está fortemente alinhada aos objetivos comerciais.

Se a sua organização ainda estiver no primeiro estágio, você não está sozinho. Mais da metade dos CFOs que pesquisamos em 2020 disseram que estavam no estágio de desenvolvimento. Apenas 2% disseram que suas organizações estavam no nível Líder.

Essas estatísticas representam uma enorme oportunidade para os CFOs subirem de nível e expandirem sua função na organização.

Jack McCulloughpresidente do CFO Leadership Council, destaca o tamanho dos ganhos potenciais: "CFOs de elite com as soluções certas podem aumentar sua produtividade em mais de 30%", diz ele. "Isso é como receber US$ 100.000 em consultoria estratégica gratuita todos os anos."

Por que a maturidade é importante?

O departamento financeiro está evoluindo para uma função de consultoria mais voltada para o futuro. Mas se seu departamento estiver atolado em processos manuais, haverá menos tempo para assumir uma posição mais valiosa na empresa.

Maturidade significa menos tempo em tarefas manuais

Descobrimos que as equipes financeiras com baixo nível de maturidade gastavam mais da metade do tempo em planilhas - e mais da metade dos entrevistados disse que o tempo gasto com planilhas era o menos produtivo.

Por outro lado, as equipes mais sofisticadas gastavam 20% ou menos do seu tempo em planilhas. Isso significa 30% a mais de tempo em tarefas de maior valor.

Maturidade significa habilidades aprimoradas de previsão e orçamento

Em nossa pesquisa sobre transformação digital, analisamos as capacidades das equipes em todo o espectro de maturidade. Apenas 11% das equipes de baixa maturidade disseram que podiam fazer previsões para além de 12 meses. No entanto, mais de 33% das equipes de alta maturidade têm essa capacidade.

A maturidade significa um departamento de finanças transformado

A maturidade do FP&A traz padronização, automação e inteligência artificial para o departamento financeiro. É uma pedra angular da transformação digital e um componente essencial para assumir uma função mais valiosa na organização.

"O futuro do FP&A será impulsionado pela inteligência artificial e por analistas que tenham fortes habilidades interpessoais, como comunicação, solução de problemas e visão estratégica", diz Stephen J. McLain IIIconsultor de negócios, apresentador do podcast Finance Leader. "O futuro departamento de FP&A utilizará um sistema financeiro intuitivo administrado por uma equipe interna de TI altamente qualificada que cria modelos e formata relatórios para os analistas."

Primeiros passos para a maturidade do FP&A

Há três componentes principais para atualizar seus processos de FP&A. Tudo começa com a mentalidade: É preciso ter a adesão dos executivos, uma liderança clara e uma estratégia de gerenciamento de mudanças para iniciar o processo. Todos os itens acima começam com a liderança financeira, diz Robert Kugelvice-presidente sênior e diretor de pesquisa da Ventana Research:

Os líderes financeiros precisam estar familiarizados com o que está acontecendo na tecnologia empresarial. Eles não podem ser passivos e confiar na TI - o departamento de TI sabe o que está fazendo, é claro, mas não está bem familiarizado com as necessidades específicas do departamento financeiro. Portanto, os líderes financeiros precisam ter conhecimento suficiente para defender as soluções que beneficiarão o departamento financeiro em particular e, em última análise, toda a organização.

O segundo componente é o conjunto de habilidades. As habilidades a serem contratadas ou treinadas incluem ciência de dados, gerenciamento de dados e um punhado de habilidades de TI, é claro. Mas também é importante não ignorar as habilidades sociais.

"A função surpreendente que está se tornando cada vez mais procurada é a função de contador de histórias", diz Gabrielle LuomacPA, CGMA, CEO da MOD Ventures, LLC. "Nós, contadores, somos ótimos em ler os números. Para contar histórias, precisamos ter habilidades de comunicação muito melhores, interpretar os dados e explicá-los de uma forma que os outros possam entender."

O componente final é o conjunto de ferramentas. O FP&A atualizado depende de uma tecnologia que possa consolidar dados de toda a organização e aplicar análises inteligentes para previsão, planejamento de cenários e orçamento.

"Por muito tempo, o FP&A foi conduzido com ferramentas antiquadas e envolto em mistério", diz Janet SchijnscEO do JS Group. "As ferramentas de análise mais recentes não só automatizam a inteligência do FP&A, mas também permitem que um conjunto mais amplo de líderes realmente entenda e se beneficie dos dados."

Lance a próxima evolução das finanças

A atualização do FP&A torna o Departamento Financeiro mais produtivo e eficiente, capacitando toda a equipe a se concentrar em um trabalho mais valioso e significativo. No entanto, os benefícios não param por aí.

Com processos padronizados e automatizados baseados em uma única fonte de dados verdadeiros, a equipe transformada tem mais tempo para inovar e mais insights para orientar sua exploração. A maturidade do FP&A pode ser seu trampolim para o futuro das finanças - e a próxima evolução de toda a sua organização.

Para saber mais, confira nosso relatório interativo: FP&A atualizado.