O que é uma previsão contínua?

As previsões contínuas lhe dão a flexibilidade de fornecer dados em tempo real e criar estratégias de negócios dinâmicas. Muito mais precisas do que as previsões anuais estáticas, as previsões contínuas facilitam a tomada de decisões eficazes, permitindo que você se ajuste facilmente às circunstâncias em constante mudança.

O que é uma previsão contínua?

Uma previsão contínua usa dados históricos para prever tendências futuras em um período específico. Em geral, as previsões contínuas são atualizadas mensal ou trimestralmente e podem ser antecipadas de algumas semanas a meses. Entretanto, a maioria das organizações tem um período de previsão de doze a vinte e quatro meses. As previsões contínuas lhe dão visibilidade do orçamento projetado, da receita, das despesas e de outros dados financeiros, além de uma visão de como sua empresa será afetada pelas tendências do mercado.

Por que uma empresa faria uma previsão contínua?

Quando comparadas aos métodos tradicionais de orçamento, as previsões contínuas são muito mais flexíveis. Como são atualizadas mensal ou trimestralmente, em vez de anualmente, você pode ter uma compreensão muito melhor de como determinadas tendências, sejam elas internas ou externas, afetarão sua empresa. As previsões contínuas refletem a natureza dinâmica dos negócios e a necessidade de adaptar planos e alocações de recursos à medida que o ano avança.

Previsões contínuas vs. previsões estáticas

As previsões estáticas são um plano financeiro fixo para um período de tempo definido. Por outro lado, as previsões contínuas são atualizadas continuamente para olhar para frente em uma base contínua (por exemplo, vários meses são adicionados à previsão cada vez que ela é atualizada). As previsões estáticas têm muitas semelhanças com o orçamento, pois as alocações de recursos são rígidas e estão vinculadas a ciclos contábeis (por exemplo, orçamento de fim de ano).

Com que frequência as equipes de FP&A atualizam suas previsões contínuas?

É uma prática recomendada atualizar suas previsões contínuas mensal ou trimestralmente, embora algumas organizações atualizem semanalmente ou até mesmo diariamente. Se você tiver uma previsão contínua de doze meses, isso significa adicionar um novo mês ao final da previsão e remover o primeiro mês a cada atualização. As atualizações frequentes de suas previsões contínuas permitem que você entenda como as tendências mudam ao longo do tempo e como suas decisões em resposta a essas tendências afetam seus negócios.

Benefícios das previsões contínuas

Vamos discutir os benefícios das previsões contínuas e como elas podem transformar seu planejamento financeiro, desde o aprimoramento da análise de risco até a facilitação das reuniões com investidores.

1. Análise de risco aprimorada

Quando você tem uma previsão contínua para o ano seguinte, está mais bem posicionado para analisar e reagir aos riscos. Você também estará mais bem equipado para responder a decisões urgentes quando tiver uma visão clara da tendência de suas receitas e despesas.

2. Planejamento financeiro mais preciso

As previsões contínuas contribuem para um planejamento financeiro mais preciso porque levam em consideração todas as variáveis relevantes, inclusive tendências de mercado, dados financeiros e o desempenho acumulado no ano. Como as previsões são atualizadas regularmente, é possível ajustá-las para refletir quaisquer tendências e mudanças recentes, de modo que você esteja sempre agindo com base nos dados mais atualizados.

3. Projeções mais realistas

A previsão, diferentemente da orçamentação, não se baseia no desempenho passado para antecipar resultados futuros. Isso elimina o risco de carregar suposições incorretas ou desatualizadas e/ou tendências de anos anteriores que não refletem mais o mercado atual. Considere o que aconteceu em 2020 com a pandemia da COVID-19 - as organizações que se basearam em orçamentos de 2019 não estavam bem posicionadas para ter sucesso em um mundo tão fundamentalmente diferente.

4. As previsões contínuas facilitam as reuniões com investidores

Quando você tem uma visão clara do seu desempenho previsto para um ou dois anos à frente, é mais fácil compartilhar seus planos com os investidores e explicar como determinadas decisões e tendências afetarão a alocação de recursos.

5. Planejamento de cenários mais fácil

Embora a previsão contínua e o planejamento de cenários sejam semelhantes no sentido de que ambos visam prever o desempenho futuro, eles têm finalidades ligeiramente diferentes. A previsão contínua é um processo contínuo que atualiza as previsões regularmente com base em novos dados, permitindo mais ajustes em tempo real. O planejamento de cenários envolve a criação de vários modelos distintos que representam diferentes futuros ou resultados possíveis, como o melhor, o pior e os cenários esperados. Esses cenários podem informar a tomada de decisões e o planejamento estratégico. Quando usados em conjunto, esses processos podem fornecer uma visão abrangente do desempenho futuro potencial e permitir melhores decisões de negócios.

6. Modelagem de crescimento mais fácil

As previsões contínuas simplificam a modelagem de crescimento, fornecendo um roteiro dinâmico e adaptável para o futuro de sua empresa. As previsões contínuas integram continuamente dados em tempo real, permitindo que você se adapte às mudanças do mercado ou do setor. Isso garante que você esteja sempre preparado para capitalizar as oportunidades ou neutralizar os riscos.

Limitações das previsões contínuas

Mergulhe nos desafios associados às previsões contínuas, desde as maiores demandas de manutenção até a adoção limitada pelo setor.

1. Requerem mais manutenção do que as previsões estáticas

As previsões contínuas exigem muito mais manutenção do que as previsões estáticas, pois precisam ser atualizadas regularmente. Embora possam exigir mais esforço, principalmente da equipe financeira, isso é compensado pelo valor que proporcionam. As previsões contínuas permitem a tomada de decisões em tempo real, a adaptabilidade às mudanças do mercado e um melhor planejamento dos negócios. Portanto, apesar do aumento da carga de trabalho, as vantagens estratégicas oferecidas pelas previsões contínuas fazem delas um investimento que vale a pena para qualquer empresa com visão de futuro.

2. Baixa adoção no setor

De acordo com um relatório de 2021 da FSN, apenas 19% a 25% das empresas usam previsões contínuas para apoiar a agilidade organizacional. Isso indica que a adoção das previsões contínuas pelo setor é baixa, o que significa que há uma falta de aceitação e compreensão generalizadas desse método de previsão. O motivo por trás dessa baixa taxa de adoção pode ser a percepção de que as previsões contínuas consomem muito tempo e recursos, pois exigem atualizações frequentes.

Práticas recomendadas de previsões contínuas

Descubra estratégias eficazes para maximizar a precisão de suas previsões contínuas com as práticas recomendadas.

Use um software de gerenciamento de desempenho financeiro (FPM)

Embora seja possível fazer previsões em planilhas, esse é um processo manual e demorado que pode estar sujeito a erros e inconsistências de dados. As organizações mais ágeis usam o software Financial Performance Management (FPM) para padronizar e automatizar seus processos de previsão contínua. Com uma única fonte de verdade fornecida pelo software de FPM, é fácil incorporar os dados mais atualizados de várias fontes em suas previsões e fazer os ajustes necessários, sem precisar recriar a previsão no Excel. Isso não apenas economiza tempo valioso, mas também reduz significativamente o risco de erros e aumenta a precisão de suas previsões

É importante observar que o software de gerenciamento de desempenho financeiro também é conhecido como software de gerenciamento de desempenho corporativo (CPM), gerenciamento de desempenho empresarial (EPM) ou planejamento e análise financeira (FP&A).

Use a previsão baseada em drivers

A previsão baseada em drivers pede que você considere os drivers de valor mais importantes para o sucesso de sua empresa. Isso pode incluir:

• Volume de vendas
• Preços
• Tendências de mercado
• Custos operacionais
• Indicadores econômicos
• Sazonalidade
• Mudanças regulatórias

Diferentemente da previsão baseada em suposições, que se baseia em dados históricos de meses passados, a previsão baseada em drivers concentra-se em variáveis que podem ser controladas e dimensionadas para influenciar o desempenho dos negócios.

Use cenários hipotéticos

Na previsão contínua, o planejamento de cenários hipotéticos permite modificar e ajustar continuamente as previsões com base em circunstâncias variáveis. Você começa criando diferentes resultados possíveis e, em seguida, desenvolve e implementa um plano para cada cenário. Essa abordagem permite uma tomada de decisão ágil, respondendo rapidamente a mudanças inesperadas e permitindo melhor adaptabilidade e preparação para várias circunstâncias futuras.

Automatize o que for possível

A automação pode simplificar as previsões contínuas, fornecendo previsões precisas e em tempo hábil. A automação pode gerar automaticamente previsões atualizadas à medida que novos dados chegam, eliminando a intervenção manual, que pode estar sujeita a erros. Para fazer isso de forma eficaz, você deve primeiro definir suas regras de automação, configurar suas integrações de dados e garantir que você tenha dados consistentes e de qualidade.

Realize a análise de variação para verificar a precisão de sua previsão

A análise de variação é uma ferramenta essencial para avaliar a precisão de sua previsão. Ela funciona comparando seus números previstos com os resultados reais para comparar a diferença ou "variação". Variações maiores indicam uma previsão menos precisa, o que leva à necessidade de ajustes. O emprego regular dessa prática ajuda a ajustar seu modelo de previsão, aumentando assim a precisão e o desempenho dos negócios.

8 etapas para criar uma previsão contínua

Uma previsão contínua é uma ferramenta essencial para qualquer organização que queira se manter ágil e acompanhar as tendências do mercado. Siga estas oito etapas para criar uma previsão contínua eficaz.

1. Identifique seus objetivos

Comece definindo claramente o que você espera alcançar com sua previsão contínua. Seus objetivos podem variar desde o gerenciamento do fluxo de caixa até o planejamento de investimentos futuros ou a identificação de riscos potenciais. Esses objetivos devem estar alinhados com suas metas comerciais gerais e ajudar a orientar seu processo de previsão.

2. Considere seu período de tempo

A próxima etapa é estabelecer o período de tempo para sua previsão. Isso dependerá em grande parte do seu ciclo de negócios e do ritmo de mudança do seu setor. Para setores que mudam rapidamente, pode ser adequado um período de tempo mais curto. Lembre-se, o objetivo é manter a previsão relevante e acionável.

3. Determine seu nível de detalhe

Decida a granularidade de sua previsão. Embora as previsões mais detalhadas possam fornecer insights mais profundos, elas também exigem mais tempo e recursos para serem mantidas. Equilibrar o detalhamento com a praticidade é fundamental - o excesso de detalhes pode ser tão inútil quanto a falta deles, se levar à sobrecarga de informações.

4. Identifique as partes interessadas

Identifique quem usará essa previsão e quais informações são necessárias. Isso pode incluir chefes de departamento, executivos ou até mesmo partes interessadas externas, como investidores. Compreender seu público-alvo garantirá que sua previsão forneça informações úteis e direcionadas.

5. Identifique seus geradores de valor

Os geradores de valor são as principais variáveis que influenciam o desempenho de sua empresa. A identificação desses fatores, como volume de vendas ou custos operacionais, o ajudará a criar uma previsão mais precisa. Entender como esses fatores afetam suas finanças pode fornecer informações valiosas sobre suas operações comerciais.

6. Verifique novamente seus dados de origem

Certifique-se de que os dados que você está usando para criar sua previsão sejam precisos e atualizados. Dados imprecisos podem levar a previsões errôneas e decisões equivocadas. Revise e limpe regularmente seus dados para manter a integridade de suas previsões.

7. Crie cenários hipotéticos e sensibilidades

Os cenários hipotéticos e as análises de sensibilidade permitem que você teste como as alterações em seus drivers de valor podem afetar sua previsão. Isso ajuda você a se preparar para diferentes resultados possíveis e a tomar decisões mais informadas. É uma forma de testar suas previsões para garantir que elas sejam robustas e flexíveis.

8. Meça suas previsões reais e estimadas com a análise de variação

Por fim, compare regularmente seus resultados reais com os números previstos usando a análise de variação. Isso ajuda a entender a precisão das previsões e os ajustes que podem ser necessários. As revisões regulares também ajudam a melhorar a precisão das previsões futuras, proporcionando um ciclo de feedback para a melhoria contínua.

Melhor software de previsão para previsões contínuas

1. Prophix

A Plataforma de Desempenho Financeiro da Prophix capacita as equipes financeiras com funcionalidades de previsão financeira, orçamento, planejamento, relatórios, análises, consolidação e gerenciamento entre empresas.

Ideal para: A Prophix foi projetada tendo em mente as necessidades do escritório do CFO, incluindo CFOs, analistas financeiros, controladores, CIOs e líderes de negócios.

Recursos:

• Previsões contínuas que permitem que você trabalhe com dados constantemente atualizados para refletir até mesmo as menores mudanças em sua empresa ou na dinâmica do mercado
• Os recursos de automação e integração extraem automaticamente dados de várias fontes para criar previsões precisas
• Use insights inteligentes e baseados em IA para que você possa identificar tendências mais rapidamente, reduzir as janelas de relatórios e melhorar a colaboração e o alinhamento

Prós:

• Fácil de adicionar, remover ou alterar sua estrutura sem a ajuda de consultores
• Não é necessária nenhuma intervenção manual para produzir relatórios mensais
• Crie previsões complexas com muitas alocações de despesas diferentes

Integrações:

• Conectores pré-criados para seus sistemas CRM, ERP e HRIS
• APIs para conexão com praticamente qualquer sistema empresarial
  

Preços: O preço é afetado pelo número de usuários, integrações e casos de uso. Converse com um especialista da Prophix para saber mais.

2. Workday Adaptive Planning

A Workday é uma fornecedora de aplicativos empresariais em nuvem para finanças, ajudando os clientes a se adaptarem e prosperarem em um mundo em constante mudança. Os aplicativos Workday para gerenciamento financeiro, planejamento, gerenciamento de gastos e análise são desenvolvidos com inteligência artificial e aprendizado de máquina.

Ideal para: Equipes financeiras de grandes empresas.

Recursos:

• Planejamento financeiro
• Planejamento da força de trabalho

• Planejamento operacional
  

Prós:

• Orçamento e previsão colaborativos
• Pode exportar relatórios para PDF ou Excel
  

Contras

• Difícil de personalizar após a configuração inicial
• Desafio para formatar relatórios
• As fórmulas são específicas do Workday Adaptive Planning
  

Integrações:

• Conecte-se a qualquer aplicativo, seja ele baseado na nuvem, no local ou em uma fonte de dados baseada em arquivo.
  

Preços: O preço não está disponível em seu site, mas eles oferecem uma avaliação gratuita.

Workday Adaptive Planning vs. Prophix

O Prophix foi desenvolvido com foco em integrações abertas para que possa se conectar a quase todos os ERPs existentes. O Workday Adaptive Planning foi desenvolvido para funcionar exclusivamente com o Workday ERP.

3. Planful

A Planful ajuda as empresas a obter o máximo desempenho financeiro e é usada em todo o mundo para simplificar o planejamento, o orçamento, as consolidações, os relatórios e as análises de toda a empresa.

Ideal para: Equipes de FP&A em organizações de médio porte.

Recursos:

• Modelos pré-criados

• Planejamento financeiro
• Previsões contínuas e baseadas em drivers
• Relatórios de autoatendimento
• Análise ad hoc

Prós:

• Altamente configurável
• Integração com o Microsoft Office
• Fácil de criar e enviar relatórios
  

Contras

• O planejamento da força de trabalho é muito manual
• Não há como organizar cenários em uma estrutura
• Curva de aprendizado difícil
  

Integrações:

• Sistemas financeiros e contábeis
• ERP, CRM e dados de TI
• Software HRIS e ATS
• Data warehouses e ferramentas de BI
• Planilhas eletrônicas
  

Preços: A Planful não divulga seus preços

Conclusão: Crie previsões contínuas com o Prophix

Em conclusão, a adoção de uma abordagem de previsão contínua pode revolucionar o seu planejamento financeiro. Apesar de suas limitações, os inúmeros benefícios e as melhores práticas fazem dela uma ferramenta inestimável para qualquer organização. Seguir as etapas descritas nesta postagem do blog pode ajudá-lo a criar previsões contínuas eficazes. E, ao utilizar um software de previsão, como o Prophix, que oferece hiperprecisão, ultraadaptabilidade e desempenho extraordinário, você pode aprimorar ainda mais esse processo. Aproveite o poder das previsões contínuas e eleve sua estratégia de negócios a novos patamares.