Líderes financeiros devem promover uma mudança cultural para esmagar o futuro das finanças, diz Peter Chisambara

A função do departamento financeiro está evoluindo de relatar o que aconteceu no último trimestre para ajudar a aconselhar sobre decisões estratégicas para o próximo trimestre. Os escritórios de finanças que entendem como toda a organização funciona - e podem coletar, verificar e analisar dados rapidamente - estarão bem posicionados para assumir essa nova função e aumentar drasticamente seu valor para suas organizações.

Como os líderes financeiros podem desencadear essa transformação em seus departamentos? Descobrir por onde começar pode ser um desafio. É melhor investir primeiro em novas tecnologias ou desenvolver novos processos e ver onde estão as necessidades tecnológicas? E como fazer com que sua equipe aceite essas mudanças?

O fundador do ERPM Insights, Peter Chisambara, está equipado de forma única para responder a essas perguntas. Chisambara começou sua carreira como contador e agora é consultor financeiro; ele viu como os departamentos financeiros lidam com as mudanças do ponto de vista da liderança e dos funcionários.

Nesta sessão de perguntas e respostas, Chisambara explica como criar a mudança cultural que levará seu departamento financeiro a uma função mais estratégica e mais valiosa em sua organização.

Com base nos resultados de nossa pesquisa, muitos líderes financeiros estão preferindo a "intuição" à tomada de decisões baseadas em dados. Você acha que isso é verdade? Por que acha que isso acontece?

Acho que a maioria dos tomadores de decisão baseia suas decisões na intuição porque confia em sua própria experiência. O outro problema pode ser o fato de não entenderem o uso dos dados. Assim, por exemplo, com os dados, há a questão da coleta, validação e análise de dados, e muitos tomadores de decisão consideram essas tarefas muito demoradas. Assim, em vez de esperar que os dados sejam analisados, agregados e transformados em percepções informadas, eles preferem seguir o instinto, pois acham que há prioridades mais importantes nas quais concentrar sua energia.

Essa é a minha experiência de trabalho com várias organizações e também de onde trabalhei anteriormente. Eu sempre encontrava problemas com os tomadores de decisão ou com os gerentes de negócios, eles sempre reclamavam que tinham pouco tempo e que não tinham tempo para esperar pela análise. Eles não têm tempo para se sentar com você, então preferem usar o julgamento deles com base na experiência anterior para tomar decisões importantes.

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Coleta e validação de dados[/caption]

Por que a coleta e a validação de dados é um processo tão demorado para o setor financeiro?

Voltando aos resultados da sua pesquisa, 51% dos entrevistados indicaram que estão gastando mais tempo na coleta e validação de dados, restando pouco tempo para a análise. Acho que isso se resume ao fato de o escritório de finanças disponibilizar ferramentas e processos adequados para agregar os dados. Por exemplo, muitos funcionários do departamento financeiro dependem de processos manuais - como o Excel - de modo que sempre há uma troca de planilhas. Isso pode levar muito tempo.

Você acredita em uma fonte única de dados verdadeiros para o setor financeiro que possa tornar esses processos menos demorados?

Eu realmente acredito que pode haver uma única fonte de verdade. Mas precisamos de sistemas que possam se comunicar entre si. Estamos em uma era em que há diversas tecnologias usadas para extrair informações de diferentes fontes.

Por exemplo, podemos falar de sistemas que podem extrair dados não estruturados. Esses dados podem, então, ser agregados e incorporados a um sistema de gerenciamento de dados mestre que pode reunir um repositório de fonte única para análise. Assim, por exemplo, os sistemas baseados em nuvem são capazes de processar dados em tempo real e, em seguida, o pessoal de finanças pode escrever suas próprias consultas para melhorar as informações inseridas em seu modelo de planejamento e análise.

Como podemos chegar mais perto de ter todos os dados agregados em uma única fonte?

Precisamos investir em novas tecnologias. Por exemplo, mencionei soluções baseadas em nuvem. Essas soluções baseadas na nuvem podem ajudar o setor financeiro a fazer análises em tempo real; elas podem consultar informações ou pontos de dados e agregar esses pontos de dados em um único repositório de dados, a única fonte da verdade.

Em resumo, precisamos que o setor financeiro invista em tecnologia, em novas ferramentas. Mas, ao mesmo tempo, precisamos de processos. Precisamos de um modelo diferente. Precisamos acentuar os serviços que muitos diretores financeiros implementaram, mas também precisamos de um centro de excelência focado apenas no planejamento e na análise financeira.

Nesse caso, se tivermos um centro de excelência voltado exclusivamente para o planejamento e a análise financeira, teremos funcionários ou equipes financeiras que terão seu tempo liberado para trabalhar na análise de cenários.

O que está impedindo o setor financeiro de realizar essa transformação digital?

Em minha experiência, acho que o escritório de finanças ainda não está pronto. Eu sempre disse que, no setor financeiro, não somos os que mantêm ou definem o ritmo quando se trata da adoção de novas tecnologias. Mas se observarmos outras funções da empresa, como as equipes de vendas e marketing, elas adotam rapidamente as novas tecnologias.

Portanto, o que precisamos dentro das paredes do setor financeiro é de uma mudança de mentalidade. Precisamos observar as oportunidades apresentadas por essas novas tecnologias. Muitas vezes, quando há uma mudança que está chegando, sempre pensamos no lado negativo, que a tecnologia está chegando para tomar conta do meu trabalho. Se pudermos mudar essa mentalidade, se pudermos olhar para as oportunidades, se pudermos demonstrar o valor da tecnologia e como ela vai melhorar as finanças, então acho que haverá um rápido aumento em termos de evolução do escritório financeiro.

Onde essa mudança começa? Com pessoas, processos ou tecnologia?

Acredito que as pessoas vêm em primeiro lugar. A adoção de tecnologia tem tudo a ver com mudança. Precisamos convencer as pessoas. Elas precisam acreditar. Você pode ter uma tecnologia de ponta, mas se as pessoas não acreditarem no que você quer alcançar, então, para mim, é apenas um desperdício de dinheiro ou de recursos. Portanto, precisamos de pessoas.

Quando as pessoas compreenderem o que querem alcançar - que precisam fornecer insights em tempo real para ajudar na tomada de decisões estratégicas -, elas entenderão que precisamos dos processos e das ferramentas certas. Portanto, na minha opinião, eu diria que são as pessoas e os processos, e depois a tecnologia. Por exemplo, quando as pessoas estiverem aceitando a ideia de aumentar a análise do planejamento financeiro, isso pode começar com processos manuais, mas, à medida que a escala aumentar, será necessário implementar novas tecnologias.

Quais habilidades ou qualidades os líderes financeiros devem procurar ao contratar, com vistas à transformação digital?

Pessoas com a mentalidade certa para fazer as coisas avançarem. Se observarmos como as funções em finanças evoluíram, a maioria das pessoas nas equipes financeiras é formada por contadores qualificados. Eles são CPAs, SIMA ou ACA. Elas têm uma ampla base de habilidades técnicas. Mas agora, sua função evoluiu para uma em que o setor financeiro precisa ser um consultor estratégico.

Para a função mais consultiva, você não precisa mais dessas habilidades técnicas. Você precisa de perspicácia em relação à conexão, precisa de conhecimento do negócio, precisa entender quais são os impulsionadores do desempenho e quais são os destruidores do desempenho. Além disso, o setor financeiro precisa colaborar mais. Você precisa de habilidades interpessoais, habilidades de liderança. Essas não são habilidades com as quais muitos profissionais de finanças se sentem confortáveis.

Se for possível aprimorar as habilidades, ao mesmo tempo - já que estamos falando de agregar diferentes fontes de dados - isso significa que não precisamos mais encher os escritórios de finanças com pessoas que tenham apenas mentalidade técnica, que sejam qualificadas pela via contábil. Agora você precisa de pessoas que sejam cientistas de dados, capazes de extrair os dados de diferentes fontes. Você precisa de pessoas que sejam cientistas comportamentais, que possam entender o que está impulsionando o comportamento do cliente e como podemos mudar nossa estratégia para influenciar esse comportamento do cliente.

O que você consideraria uma atividade de alto valor para os líderes financeiros? Como podemos nos concentrar nessas atividades de alto valor?

Na minha opinião, uma atividade de alto valor é aquela que permite que uma organização atinja seus objetivos estratégicos. Portanto, se estivermos apenas coletando dados e armazenando-os, e tentando validar se esses dados estão corretos ou são precisos, isso não ajudará a atingir os objetivos estratégicos da empresa.

Apenas coletar dados sobre como os clientes estão comprando ou como estão gastando dinheiro com nossos produtos não nos ajuda. Quando analisamos esses dados e tentamos descobrir quais insights estamos obtendo a partir deles e tentamos entender o que está impulsionando o comportamento de nossos clientes, o que está levando as pessoas a comprarem de nós, o que está levando as pessoas a irem embora, considero isso uma atividade de alto valor.

A maneira como o pessoal de finanças foi treinado anteriormente é apenas para equilibrar os livros, para justificar o que aconteceu, o que relatamos. Agora precisamos de uma mudança de mentalidade para nos tornarmos proativos. Precisamos entender o negócio em sua totalidade. Precisamos entender como as diferentes unidades de uma organização - operação, vendas, cadeia de suprimentos, marketing, etc. - colaboram ou se integram para a causa maior do negócio ou para atingir o objetivo principal do negócio.

Como os líderes financeiros podem ajudar suas equipes a começar a desenvolver o entendimento do negócio que leva a uma análise melhor?

isso se resume a: "Temos as ferramentas em finanças para ajudar nisso?" Uma coisa é dizer que queremos que o departamento financeiro seja parceiro da empresa e agregue mais valor, mas outra coisa é garantir que as equipes financeiras estejam realmente capacitadas para fazer o que realmente queremos que elas façam. Como já mencionei, sim, as pessoas estão mudando suas mentalidades, mas uma mudança cultural também é importante. Para que as finanças possam realizar essa análise de cenário, elas precisam se levantar de suas mesas e começar a se envolver nas operações da empresa. Eles precisam sair e se encontrar com os parceiros de negócios, engajá-los continuamente no diálogo, entender suas preocupações, compreender o que eles querem das finanças.

À medida que o setor financeiro se envolver cada vez mais nos negócios, ele começará a entender como os negócios funcionam e como o valor é criado. Assim, fica mais fácil deixar de justificar os resultados, ou de ser reativo, para ser proativo.

Quando você estiver ciente de quais são os principais impulsionadores do negócio, quais são os impulsionadores da base de custos, quais são os impulsionadores da receita e das margens, você começará a analisar os diferentes setores que influenciam o desempenho do negócio. E então poderá começar a incorporar essas informações em seu modelo de análise.

Peter Chisambara é o fundador da ERPM Insights. Conecte-se com ele no LinkedIn e Twitter.

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