A utilidade do planejamento financeiro integrado

O planejamento financeiro integrado é fundamental para o sucesso de uma organização. Os setores enfrentam desafios únicos quando se trata de alinhar e unificar seus planos organizacionais com os planos financeiros.

No setor de serviços públicos, os vários modelos de negócios têm fatores exclusivos que afetam a abordagem de orçamento, planejamento e previsão. No entanto, existem KPIs semelhantes em um setor tão diversificado.

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Maximizar o sucesso financeiro[/caption]

Cada uma das informações díspares abaixo precisa se unir para maximizar o sucesso financeiro.

Planejamento de projetos e despesas departamentais

Ao desenvolver uma abordagem para o planejamento financeiro integrado, as organizações de serviços públicos devem levar em conta as despesas departamentais recorrentes, como custos de pessoal, aluguéis comerciais e outros itens de linha, que estão intimamente ligados ao planejamento do projeto. Esses custos também afetam o modelo financeiro e o orçamento mais amplo da organização.

Planejamento e previsão de vendas

O setor de serviços públicos é altamente regulamentado e muitas organizações precisam de tempo para analisar e gerar suas taxas, que, por sua vez, são submetidas a um órgão regulador. A função de planejamento e previsão de vendas permite que essas empresas determinem uma tarifa que cubra os custos e gere receita, sem exceder o ROI estabelecido pelos órgãos reguladores. Para entender os custos que precisam ser cobertos pelas tarifas de serviços públicos, o planejamento e a previsão de vendas também devem levar em conta os custos de capital.

Custos de capital

Muitos dos ativos de propriedade das empresas de serviços públicos exigem previsão de manutenção de longo prazo. As usinas de energia e as linhas de transmissão exigem manutenção consistente por um período de 10, 15 ou até 25 anos. Como resultado, as empresas de serviços públicos devem ser capazes de prever quando os custos envolvidos na manutenção de seus ativos precisam ser renovados.

Planejamento da demanda

As empresas de serviços públicos devem ser capazes de prever a quantidade de eletricidade que será necessária. Para isso, essas organizações devem dividir os dados em tipo de cliente e graus-dia de resfriamento.

O planejamento da demanda permite que o Office of Finance avalie o consumo de base em relação a variações sutis de temperatura, que podem afetar a demanda por eletricidade. Esse processo deve considerar as previsões meteorológicas, o tipo de cliente e as tendências históricas.

As empresas de serviços públicos também devem ser capazes de prever a perda de linhas e outros fatores comerciais, como interrupções e desastres naturais, que podem exigir manutenção adicional das linhas.

Relatórios multifacetados

A geração de relatórios multifacetados permite que as empresas de serviços públicos sigam os padrões GAAP, FERC, IFRS e outros padrões do setor para geração de relatórios. Os relatórios multifacetados afetam mais os relatórios reais do que os dados de planejamento. No entanto, depois que as empresas de serviços públicos tiverem estabelecido uma base para um planejamento financeiro integrado eficaz, elas também poderão elaborar relatórios multifacetados para dados reais e comparativos, bem como relatórios orçamentários.

Para adotar com sucesso uma abordagem integrada de planejamento financeiro, as empresas de serviços públicos devem mesclar as funções mencionadas acima. A implementação de um único sistema unificado, como o Prophix, permitirá que essas funções se conectem aos modelos financeiros e orçamentários mais amplos da organização, possibilitando uma abordagem coesa e alinhada ao planejamento financeiro.