A evolução da maturidade de FP&A: Novos padrões de referência para CFOs

Há três anos, a Prophix patrocinou uma pesquisa com CFOs e outros líderes financeiros. Queríamos identificar os maiores desafios e as oportunidades mais promissoras para a evolução e a expansão da função do departamento financeiro. Descobrimos que a maioria dos departamentos financeiros poderia se beneficiar do aumento de sua maturidade em FP&A, tanto no desenvolvimento de conjuntos de habilidades quanto no investimento em tecnologia. Realizamos uma nova pesquisa este ano, com a ajuda do CFO Leadership Council. Os resultados de nosso Relatório de Referência do CFO de 2020 contam uma história conhecida: Ainda há um grande potencial inexplorado para os CFOs que buscam modernizar seus departamentos financeiros. Aqui estão três descobertas importantes sobre as quais os CFOs podem agir para realizar todo o seu potencial.

1. A maturidade do FP&A persiste como um desafio

Embora os líderes financeiros estejam ansiosos para otimizar a forma como trabalham, as mudanças demoram a acontecer. Entre 2017 e 2020, os níveis de maturidade permaneceram praticamente estagnados. De fato, uma porcentagem maior de entrevistados se enquadra em níveis de maturidade mais baixos agora do que em 2017.

Nível de maturidade
Líder	2%
Avançado	8%
Definido	38%
Em desenvolvimento	52%

Veja como definimos os estágios:

• Em desenvolvimento: Dependente de pessoas-chave e processos altamente manuais e mal definidos, principalmente baseados em planilhas.
• Definido: Processos em sua maioria definidos, mas com níveis variados de documentação. As ferramentas estão implementadas, mas o processo ainda é altamente manual e depende de pessoas-chave.
• Avançado: Funções e responsabilidades claramente definidas, processos padronizados, políticas e procedimentos documentados, além de um alto nível de suporte e integração.
• Líder: A função de FP&A está fortemente alinhada aos objetivos da empresa. Os processos e as ferramentas são totalmente definidos e otimizados, e os sistemas são altamente integrados.

A maturidade do FP&A é uma das maiores oportunidades para o departamento financeiro. Nossos benchmarks de 2020 encontraram uma correlação direta entre a maturidade de FP&A e uma redução no tempo gasto em tarefas manuais de baixo valor (mais sobre isso adiante).

2. As empresas continuam prontas para investir

Embora tenhamos observado uma ligeira queda no número de pessoas ansiosas para adotar novas tecnologias, há um aumento nas pessoas dispostas a fazer o investimento certo. Essa é uma boa notícia para os líderes financeiros que defendem as tecnologias para possibilitar formas avançadas de trabalho. Em 2020:

• 8% dizem que estão satisfeitos com o status quo
• 18% dizem que aplicam uma abordagem de esperar para ver
• 60% estão dispostos a fazer investimentos seletivamente direcionados
• 12% são agressivamente oportunistas

Um componente importante da maturidade de FP&A é usar as ferramentas certas para automatizar processos. Vemos uma oportunidade para os CFOs apresentarem um caso de negócios para o investimento em tecnologia no departamento financeiro. A tecnologia certa pode não apenas aumentar a maturidade do FP&A, mas também ajudar o departamento financeiro a assumir uma função mais preditiva e consultiva na organização.

3. As ferramentas de análise oferecem uma grande oportunidade

Como em 2017, os usuários de análises avançadas são raros: descobrimos que menos de 10% dos entrevistados se identificaram como avançados. Isso é especialmente digno de nota, pois o tempo gasto em atividades de baixo valor - como manipular planilhas - está diretamente relacionado a um menor grau de sofisticação. Em 2020, aqueles que usaram ferramentas e processos de análise mais sofisticados gastaram menos de 20% do seu tempo em planilhas. Por outro lado, aqueles que usavam ferramentas muito básicas passavam 62% do tempo em planilhas.

Nível das ferramentas de análise	2020
Avançado	7%
Intermediário	25%
Básico	32%
Muito básico	35%

Chegou a hora de avançar nas finanças

Está claro que o pêndulo de maturidade do FP&A não oscilou muito entre 2017 e 2020. Em algumas áreas - como o uso de ferramentas analíticas - observamos até mesmo um declínio na maturidade. Como os negócios continuam a se mover a uma velocidade vertiginosa e as organizações procuram cada vez mais o departamento financeiro para obter orientação informada, está claro que chegou a hora de os CFOs pressionarem por mudanças sísmicas. Os CFOs que lideram o caminho podem ajudar a posicionar suas organizações como líderes do setor. A Prophix está aqui para ajudar a elevar o departamento financeiro, fornecendo orientação e software que ajudam os profissionais financeiros a transformar seus desafios diários em oportunidades genuínas. Quer saber mais? Leia o relatório completo de 2020.